연말정산 세액공제 연금저축 퇴직연금 IRP
연말정산 할 때마다 어려우시죠?
세액공제 한도와 항목 그리고 꿀팁 총정리 할께요!
지금 부터 집중해주세요!
매년 연말이 되면 직장인들은 연말정산을 준비합니다. 나는 세금을 더 내야하는데 동료가 수백만원 이상 환급을 받으면 왠지 속상합니다. 하지만, 조금만 일찍 준비하면 누구나 가능합니다.
지금부터 연말정산 세액공제를 최대한 받는 방법으로 연금저축, 연금펀드 펀드, IRP(개인형 퇴직연금)을 통해 절세 노하우를 공유하겠습니다.
직장인 소득을 올리는 것도 중요하지만, 세금을 줄이는 것도 그에 못지 않게 중요합니다.
연말정산 세액공제란?
우선 세액공제가 무엇인지부터 알아야 합니다. 세액공제는 최종적으로 산출된 납부해야할 세금을 일정조건 충족시 세금(세액)을 공제 해주는 제도입니다. 여기서 일정 조건에 해당 하는 항목이 연금저축, 연금 펀드, IRP(개인형 퇴직연금) 이고, 사실상 세액공제를 가장 많이 받는 항목입니다. 우리는 이 상품들을 활용해야 합니다. 기타 항목으로는 의료비, 기부금, 교육비가 있습니다. 세부 항목에 대한 설명은 국세청 홈텍스에서 자세히 소개 하고 있으니, 참고 해주세요.
연금저축 세액공제 납입한도와 환급액
연금저축의 계좌 종류에는 3가지가 있습니다.
1) 연금저축 신탁
2) 연금저축 펀드
3) 연금저축 보험
이중에서 세액공제에 해당하는 것은 연금저축 펀드와 보험 입니다. 차이점은 가입자가 직접 운용을 하면 연금저축 펀드, 보험사가 운용을 하면 연금저축 보험 입니다. 연금저축 보험은 운용사가 운용을 하기 때문에 수수료가 발생 합니다. 따라서, 직접 운용을 할 수 있는 연금저축 펀드를 드립니다.
연금저축 보험은 운용수수료가 보통 10% 선에서 책정되어 있고, 장기간 납입을 하기 때문에 실제로 투자 되는 금액이 적게 됩니다. 그리고 성과 또한 기대 이하인 경우가 많습니다. 수수료가 얼마나 중요한지는 다음에 예시를 들어 자세히 설명 드리겠습니다.
이제, 연금저축의 세액공제 한도와 조건에 대해서 말씀드리겠습니다.결론부터 말씀드리면 총 급여 또는 종합소득에 따라 공제율이 달라지며 최대 99만원을 홥급 받을 수 있습니다.
공제 한도는 600만원이고, IRP계좌와 합산하여 최대 납입 한도는 1,800만원 입니다. 연금저축이나 펀드를 통해서는 600만원 납입시에 최득에 따라 99만원, 79.2 만원 세액 공제를 받을 수 있습니다.
세액공제를 받는 다는 말은 공제액만큼 세금을 덜 낼 수 있다는 뜻 입니다. 즉, 내야할 세금이 없다면 공제액만큼을 돌려 받을 수 있다는 뜻 입니다.
여기서 끝이 아닙니다. 납입한 금액을 활용해 ETF를 통해서 투자도 할 수 있습니다. 최상의 시나리오는 매년 연말정산시에 환급을 79.2만원 ~ 99만원을 받고, 투자 수익을 통해 연금의 규모를 늘리는 것입니다. 예를 들어 S&P500를 추종하는 ETF에 투자를 하게 되면 연평균 7~8%의 수익을 내고 복리 효과를 볼 수 있습니다. 그리고, 특정 상품은 배당도 받을 수 있기 때문에 1석 3조의 효과를 누릴 수 있습니다. 배당금을 재투자 하면 연금은 지속적으로 불어 나게 됩니다.
연금 펀드로 매수 할 수 있는 추천 ETF는 S&P500지수 추종, NASDAQ 추종, 미국 다우존스 고배당 지수 추종 ETF등이 있습니다. 추천 항목과 투자 방식에 대해서는 다음 글에서 자세히 소개 드리겠습니다.
IRP(개인형 퇴직연금) 세액공제 한도와 환급액
IRP를 이해하기 위해서는 퇴직연금 제도부터 알아야 합니다.
퇴직연금은 DB, DC, IRP가 있습니다. 회사를 퇴직하게 되면 퇴직금을 연금형태로 받게 되는데 이때 DB형과 DC형이 있습니다. DB형은 확정급여형으로 평균인금 X 근속년수 , DC형은 확정 기여형으로 부담금 총액 ±운용수익 입니다. 자세한 설명은 한국투자증권의 링크를 참고해주세요.
여기서 알아야 할 것은 IRP 계좌입니다. 퇴직 이후에는 모든 퇴직연금과 추가로 납입한 금액, ISA계좌로 입금한 퇴직연금이 IRP계좌로 모이게 되고, 이를 수령하게 되고 세액공제를 받을 수 있습니다.
IRP세액공제 한도는 다음과 같습니다.
연금저축과 동일하게 총 급여 또는 종합소득에 따라 공제율이 달라지고, 최대 148.5만원이 공제 됩니다. 즉, 연말정산시에 추가 납입할 세금이 없다면 148.5만원을 환급 받을 수 있습니다. 단, 유의 하셔야 할 부분은 회사에서 납입하는 퇴직연금(DB,DC)은 세액공제 대상이 아니고, 개인이 추가로 납입한 금액에 대해서만 세액공제가 됩니다.
정리 및 ISA 계좌 활용을 통한 추가 새액공제
연금저축과 연금펀드, 그리고 IRP(개인형퇴직연금)을 통해서 받을 수 있는 세액공제 한도는 총 900만원 입니다. 900만원을 납입 하는 방법에는 본인의 상황에 맞게 금액을 나눠서 납입을 하시면 됩니다.
직장인들은 대부분 연말정산을 위해서 연금 저축 및 연금 보험을 납입하고 있기 때문에, 연금저축 세액공제 한도인 600만원까지 납입하고 나머지는 퇴직연금을 통해서 300만원 추가 납입을 하는 것을 추천 드립니다.
퇴직연금의 경우에도 ISA계좌를 활용해서 추가로 세액공제를 받을 수 있는 방법이 있습니다. ISA계좌는 일명 만능형 계좌인 추가로 납입할 금액을 ISA계좌로 납입을 하는 것입니다. 그리고, 3년이 지난 이후에는 납입금액을 연금계좌로 이전을 할 수가 있습니다. 이때, 납입한 금액의 10%에 해당하는 금액을 추가로 세액공제 받을 수 있습니다. 즉, 2번 세액공제를 받는 것입니다.
예를 들면 300만원을 3년 납입하면 총 900만원이고, 900만원의 10%에 해당하는 90%에 대해서는 추가 세액공제를 받아서 환급금액이 그만큼 늘어 나는 것입니다. ISA계좌에 대한 자세한 설명은 다음 글에서 소개 드리도록 하겠습니다.
마무리 및 추가 세액공제 방법
지금까지 연금저축, 연금펀드, 퇴직연금, ISA를 활용한 세액공제 한도와 금액에 대해서 알아 보았습니다. 모두 본인의 상황을 고려하시어 연말정산을 잘 하시고 환급액을 두둑히 챙기시기 바랍니다. 마지막으로, 추가적으로 연말정산 세액공제를 100%받을 수 있는 지역사랑기부제에 대해서도 알려드립니다. 자세한 사항은 아래 글을 참고 해주세요.
[연말정산 꿀팁]고향사랑기부제 기부금 세액공제 100% 환급 답례품 3만원은 추가 혜택
[연말정산 꿀팁]고향사랑기부제 기부금 세액공제 100% 환급 답례품 3만원은 추가 혜택
고향사랑기부제 2024년 연말정산을 준비하시는 분들은 꼭 보셔야 합니다! 2024년 연말정산이 다가오고 있습니다. 직장인들에게는 제 2의 월급으로 통하는 연말정산은 어떻게 세액공제를 받는지가
rightnowdo85.tistory.com
'절세, 세금' 카테고리의 다른 글
| 미국주식 양도세 90% 줄이는 방법(양도세 절세의 기술)+증여세 절세 (0) | 2024.06.13 |
|---|---|
| 자녀 주식계좌로 미국주식 투자 모르면 과세폭탄(ft. 비과세 250만원 함정, 금투세, 양도차익 100만원 이상) (0) | 2024.06.04 |
| [연금준비 노후준비 세액공제] 연금저축 vs IRP 총정리 (ft, 우선순위) (0) | 2023.12.17 |
| [연말정산 꿀팁]고향사랑기부제 기부금 세액공제 100% 환급 답례품 3만원은 추가 혜택 (2) | 2023.12.05 |
| [종합부동산세]종부세 환급이 가능하다고? 대상 조회 및 신청 총정리 (0) | 2023.12.03 |
